ГКЦБФР совершенствует процедуру внутреннего аудита в профессиональных участниках фондового рынка

28.10.2013

ГКЦБФР (Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку) приняла решение "Об утверждении Положения об особенностях организации и проведения внутреннего аудита (контроля) в профессиональных участниках фондового рынка". Соответствующий документ был принят на плановом заседании регулятора, состоявшемся 24 октября 2013 г., передает пресс-служба ГКЦБФР.

Сообщается, что положение разработано в соответствии со статьей 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", статьями 15-1 и 21 Закона Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг".

"Создание и функционирование службы внутреннего аудита в профессиональных участниках фондового рынка - это не просто требование законодательства, а реальная насущная необходимость, - подчеркнул директор департамента контрольно-правовой работы ГКЦБФР Олег Мисюра. - Ведь такое подразделение должно быть в компании собственным контролирующим органом, который помогает прозрачно, честно и в строгом соответствии с законодательством вести деятельность профучастника. Для координации такой работы Комиссия, учитывая опыт, и подготовила соответствующее положение в новой редакции, которая регламентирует порядок и принципы создания подразделения или должности с внутреннего аудита в компании - профучаснику фондового рынка".

Мисюра также отметил, что проектом нормативного акта уточнены требования к лицам, которые не могут быть работниками структурного подразделения, должностным лицом службы внутреннего аудита, а также порядок назначения лица, временно исполняющего обязанности руководителя структурного подразделения или должностного лица службы внутреннего аудита в случае увольнения или отсутствия указанных лиц.